关于苏仙区2016年财政决算（草案）的

报  告

——2017年7月28日在区五届人大常委会第五次会议上

区财政局局长  李自力

区人大常委会：

受区人民政府委托，现将苏仙区2016年财政决算（草案）报告如下，请予审议。

一、2016年财政决算情况

（一）公共财政收支情况

1、一般公共预算收入完成情况：

2016年，区四届人大五次会议批准的一般公共预算收入为126126万元，地方财政收入为99958万元。全年一般公共预算收入完成126426万元，为预算的100.24%，同比增加7440万元，增长6.25%；地方财政收入完成103698万元，为预算的103.74%，同比增加8229万元，增长8.62%；上划中央收入完成17694万元，为预算的87.28%，同比减少746万元，下降4.04%；上划省级收入完成5033万元，为预算的85.37%，同比减少327万元，下降6.09%。（详见附表一）。

地方财政收入中：（1）税收收入年初预算数为30933万元，实际完成数为34618万元，为预算的111.91%，比上年增加6497万元，增长23.1%，税收收入占地方财政收入比重为33.38%，比上年的29.46%提高了3.92个百分点。

（2）非税收入年初预算数为69025 万元，实际完成数为69080万元，为预算的100.08%，比上年增加1732万元，增长2.57%，非税收入占地方财政收入比重为66.62%，比上年的70.54%下降了3.92个百分点。

2、一般公共预算支出完成情况：

区四届人大五次会议批复的区本级支出预算为167427万元。当年一般公共预算支出完成237600万元，同比增长7.13%，其中区本级支出167632万元，为预算的100.12%。（详见附表二）。

（1）一般公共服务支出完成22350万元，同比增长2.16%，其中区本级支出完成19869万元，为预算的143.48%。

（2）国防支出完成410万元，同比增长13.57%，其中区本级支出完成410万元，为预算的107.89%。

（3）公共安全支出完成4838万元，同比增长4.4%，其中区本级支出完成4369万元，为预算的103.46%。

（4）教育支出完成51763万元，同比增长4.38%，其中区本级支出完成40526万元，为预算的102.28%。主要是用于落实城乡义务教育统一经费标准政策、落实化解大班额奖补资金、保障校舍安全、合格学校建设、中职学校助学和免学费、支持学前教育、奖励突出贡献教师等方面支出。

（5）科学技术支出完成4081万元，同比增长0.12%，其中区本级支出完成2956万元，为预算的113.17%。

（6）文化体育与传媒支出完成7097万元，同比增长34.11%，其中区本级支出完成505万元，为预算的102.23%。主要用于文化基础设施建设，文化馆、图书馆、乡镇文化站等公共文化资源免费开放，送戏下乡、城市广场电影免费放映，大力支持乡镇村组、街道社区健身活动广场设施建设。

（7）社会保障和就业支出完成49727万元，同比增长16.73%，其中区本级支出完成39949万元，为预算的100.47%。加大财政对社会基金的补助，保障低保、五保提标支出，提高农村五保户散养供养标准，提高中心城区社区运转经费标准，大力支持实施农村危房改造等。

（8）医疗卫生与计划生育支出完成27350万元，同比增长12.02%，其中区本级支出完成22485万元，为预算的100.07%。主要用于支持推进公立医院综合改革，完善基本药物保障运行机制，城市公立医院全部取消药品加成，村卫生室药品零差价补贴，推进公共卫生服务体系建设等支出。

（9）节能环保支出完成5521万元，同比增长4.82%，其中区本级支出完成56万元。

（10）城乡社区支出完成10136万元，同比增长3.49%，其中区本级支出完成7895万元，为预算的100.79%。

（11）农林水支出完成28896万元，同比增长4.04%，其中区本级支出完成20651万元，为预算的100.1%。主要用于对农村环境整治、水利基础设施建设、烤烟生产、城乡绿化等方面的方面的支出。

（12）交通运输支出完成5283万元，同比下降35.75%，其中区本级支出完成3896万元，为年预算的103.78%。

（13）资源勘探信息等支出完成4216万元，同比下降30.57%，其中区本级支出完成768万元，为预算的101.72%。

（14）商业服务业等支出完成2983万元，同比下降10.53%，其中区本级支出完成636万元，为预算的102.91%。

（15）住房保障支出完成11359万元，同比增长109.23%，其中区本级支出完成1236万元，为预算的30.96%。

（16）粮油物资储备支出完成449万元，同比下降27.23%，其中区本级支出完成400万元，为预算的100%。

（17）国土海洋气象等支出完成1039万元，同比下降47.02%，其中区本级支出完成758万元。

（18）其他支出完成102万元。

3、一般公共预算收支平衡情况：

当年地方财政收入103698万元，加上级补助收入135984万元、债务转贷收入237366万元、上年结余1569万元，收入总计478617万元。一般公共预算支出237600万元，加上解上级支出5882万元、债务还本支出230766万元，补充预算稳定调节基金3740万元，支出总计477988万元。收支相抵，年终滚存结余629万元。（详见附表三）。

（二）政府性基金收支完成情况

2016年，全区政府性基金收入完成2613万元，加上级补助收入2778万元、地方政府专项债务转贷收入13400万元，调入资金89万元，上年结余456万元，收入总计19336万元。政府性基金支出完成5373万元，加上解上级支出83万元，地方政府专项债务还本支出13400万元，支出总计18856万元。收支相抵，年终滚存结余480万元。（详见附表四）。

（三）社会保险基金收支完成情况

2015年，区级社会保险基金收入合计57383万元，其中：当年收入完成30159万元（不含机关事业单位养老保险基金收入），上年结余27224万元。社会保险基金支出合计25686万元（不含机关事业单位养老保险基金支出），收支相抵，年终滚存结余31697万元。（详见附表五）。

（四）一般公共预算收支主要变化情况

上述财政收支决算数与2016年11月25日向区五届人大一次会议报告的2016年预算执行数比较，收入和支出数额有些变化，其主要原因：一是因区五届人大一次会议于2016年底召开，向大会报告的2016年收支预算执行数均为预计数；二是经过决算清理和上级审核，因指标在途、上下级财政结算事项变动等进行了调整。

1、一般公共预算收支完成数变化情况。一是收入总计增加11742万元，其中：地方财政收入增加3740万元，上级补助收入减少12955万元，债务转贷收入增加20957万元。二是支出总计增加11113万元，其中：一般公共预算支出减少12266万元、上解上级支出增加682万元、债务还本支出增加18957万元，预算稳定调节基金增加3740万元。三是年终滚存结余增加629万元。

2、政府性基金收支完成数变化情况。一是收入总计增加8435万元，其中：本年收入减少3761万元，上级补助收入减少1749万元，地方政府专项转贷收入增加13400万元，调入资金增加89万元，上年结余456万元。二是支出总计增加7955万元，其中：本年支出减少5528万元，上解上级支出增加83万元，地方政府专项债务还本支出增加13400万元。三是年终滚存结余增加480万元。

（五）上级转移支付资金安排使用情况

2016年，上级财政转移支付资金135984万元，比上年增加5384万元，增长4.12%。

1、返还性收入。2016年实际完成7690万元，比上年增加520万元，增长7.25%。其中：消费税和增值税税收返还收入2253万元、所得税基数返还收入1159万元、成品油价格和税费改革税收返还1548万元、其他税收返还收入2730万元，这些收入全部用于补充地方财力。

2、一般性转移支付收入。2016年实际完成58828万元，比上年减少2105万元，下降3.45%。其中：体制补助收入345万元、均衡性转移支付补助收入9221万元、老少边穷转移支付1501万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入1541万元、结算补助收入1863万元、企事业单位划转补助收入862万元、重点生态功能区转移支付收入257万元、固定数额补助收入11574万元、其他一般性转移支付收入12726万元，作为上级财力性补助与地方财力统筹安排使用。基层公检法司转移支付收入386万元、义务教育转移支付收入4099万元、基本养老保险和低保等转移支付收入12775万元、新型农村合作医疗转移支付收入214万元、农村综合改革转移支付收入1464万元等，虽然是一般性转移支付，但都具有专项用途，按要求列入年初预算专项支出。

3、专项转移支付收入。2016年专项转移支付收入69466万元，比上年增加6969万元。当年实际下达28364万元，由于部分上级专项指标集中在年底才下达，部分甚至到今年初才下达，加上年初预算本身留有缺口，导致当年资金无法到位，结转下年专项转移支付资金41102万元 。

4、基金专项转移支付资金2778万元，比上年减少2220万元，下降44.41%。当年实际下达888.3万元，结转下年1889.7万元。

（六）债务转贷收入使用情况

2016年债务转贷收入250766万元，其中：置换一般债券收入230766万元、置换专项债券收入13400、新增一般债券收入6600万元，债务转贷收入的使用涉及58个单位的460各项目，主要用于归还以前年度债券转贷本金1900万元、置换交通建设投资有限公司的18各项目88907.16万元的债务、置换水利部门23个项目34720.56万元的债务、教育系统129个项目13087.39万元的债务、林业局绿区攻坚等97个项目2903.89万元的债务、公路局道路建设26个项目2417.65万元的债务、住建局房屋改造及廉租房建设32个项目2844.16万元的债务、新天公司19个项目82951.08万元的债务。新增一般债券资金用于置换年度追加干线公路建设和置换年度预算安排的扶贫项目支出。（详见附表六）。

（七）政府债务情况

截至2016年底苏仙区政府性债务总额为68.13亿元，其中：政府债务余额55.11亿元，或有债务余额13.02亿元。

政府债务余额为55.11亿元，按性质分：一般债务50.32亿元，专项债务4.79亿元；按类别分：地方政府债券类35.14亿元，非政府债券类19.97亿元。

（八）重点专项资金安排使用情况

1、2016年预算安排教育事业费支出和建设项目资金1500万元，具体安排情况如下：用于合格学校建设、学前教育建设及维修改造项目建设资金406.11万元、用于“优秀教师”奖励资金54.6万元、用于教育教学质量奖54.7万元、用于教育系统专项经费984.59万元。

2、2016年预算安排水利工程建设资金1500万元，具体安排如下：用于农田水利基础设施、骨干山塘、河坝整修加固、渠道整修防渗等1395万元、用于农村生活用水饮水及人畜安全饮水项目95万元、用于生态景观农场灌溉设施建设资金10万元。

3、2016年预算安排交通运输建设资金1000万元，具体安排如下：用于道路提质改造及绿化工程款864.13万元、用于通村通组公路建设补助资金135.87万元。

4、2016年预算安排城市道路、基础设施建设资金1000万元，用于创文攻坚城市道路提质改造资金1000万元。

5、总预备费安排使用情况。2016年，预算安排总预备费2000万元，实际拨付1997.69万元，结余2.31万元用于预算平衡。具体安排如下：专项业务活动支出615.20万元、其他政府办公及机关支出191.06万元、民政管理事务支出60万元、行政运行支出69.97万元、城乡社区支出30万元、农林水支出30万元、公路新建及养护70.6万元、招商引资资金295.73万元、办公楼外墙街景改造工程款126万元、其他支出509.13万元。

（九）几点说明

1、因2016年正值地方各级人大和政府换届之年，当年财政收支未作预算调整，未列入年初预算的本年实际追加支出101759万元，作挂账处理；

2、截至2016年末，未下达的上级专项指标84368万元、国库集中支付未清算指标94874万元、欠拨非集中支付单位资金55194万元、未下达指标及已下达指标未拨付到位资金合计234436万元，加上欠付社保基金（税务代收企业养老保险）1600万元及欠市财政资金11043万元，减去国库存款26056万元，资金缺口221023万元。

二、2016年我区财政工作的主要做法

1、强化收入征管，确保应收尽收。一是加强镇、街道协税护税工作力度。出台了《关于进一步加强镇街道协税护税工作的通知》，为镇、街道在健全税源台账，积极组织收入等协税护税上指明了方向，2016年镇、街道协税护税完成11409万元，为年任务的150.02%；二是量化考核指标，实行目标管理。将区四届人大五次会议审议通过的全年财政收入预算数分解落实到国税、地税、财政等收入征管部门，按月实行计划进度考核，与工作经费挂钩，奖罚兑现；三是充分利用市财政煤炭有色贸易企业奖扶政策，支持有色贸易做大做强。亿旺矿业、锭合鑫矿业等9户贸易企业实现税收4154万元；四是强化收入征管，堵塞收入漏洞。以“营改增”为切入点和突破口，对建筑业、房地产等营改增行业摸底排查、清缴老欠，做到应收尽收。

2、优化支出机构，保障民生支出。一是推动教育改革发展。落实义务教育经费保障机制和高中阶段免学费政策。二是支持做好社会保障和就业工作。深入推进机关事业单位养老保险制度改革，实施城乡居民统一的基本养老保险制度。积极探索城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗两项制度的融合，促进公共卫生服务均等化。积极推进“社会保障兜底一批”脱贫计划，对认定为社会保障兜底脱贫对象的人员参加城乡居民养老保险纳入政府资助范围。提高社会救助标准和服务能力，提高低保标准和孤儿基本生活保障标准，对敬老院提质扩容改造，全面提高特困供养人员救助水平。提高全区专职村干部、社区干部、离职村干部待遇，从2016年1月1日起，村干部待遇平均增长2.6倍。三是推进农业可持续发展、农民持续增收。支持高效、生态农业发展，促进高效、生态农业产业化、规模化。整合各类涉农资金，加大财政支农力度，支持农业发展和新农村建设。创新农村公益事业发展机制，完善村级“一事一议”财政奖补政策，推进“美丽乡村”建设试点和建制镇示范试点，累计发放各类惠农补助补贴1.96亿元。四是支持保障性住房建设。累计投入棚户区改造资金、廉租房建设资金以及公租房建设资金等保障性住房建设资金1.23亿元，极大地改善了困难群众的住房条件。五是促进文化繁荣发展、提高科技公共服务能力。促进文化体育发展，抓好基层文化基础设施建设。实施重点文化惠民工程，深入开展科技富民强区、基层科普行动计划和农村特色产业科技示范基地建设，充分发挥科技助力新农村建设的支撑作用。

3、加强财税改革，提高科学理财水平。落实中央及上级有关部门财税改革部署，扎实推进预算管理、全面推行“营改增”试点、乡镇国库集中支付、公务用车制度、农业“三项补贴”制度等各项改革。深入推进预决算信息公开，建立全面规范、公开透明的预算管理制度。

4、加强财政监督，提高资金使用效率。区财政部门不断完善监管办法和手段，把加强财经纪律融入业务工作和管理流程之中。加大财政监督检查、投资评审力度，强化对财政性投资项目的预算评审和绩效考核，提高财政资金使用效益。开展“雁过拔毛”式腐败问题专项整治工作，对区本级、各乡镇（街道）的项目资金分配、拨付、管理和使用情况进行监督检查。开展财政财务工作大检查，规范各单位的预算执行、政府采购、津补贴发放、财政财务管理等工作。全面开展资产清查，加强行政事业单位国有资产的监督管理。

2016年，我区财政收支运行情况总体平稳，完成了区四届人大五次会议及其人大常委会有关决议要求，各项具体项目支出严格按区人大审查通过的预算执行。但由于受主客观因素的影响，面临的困难和问题也不容忽视，主要表现在：财政收入总量虽平稳增长，但收入增速趋缓，可用财力增加较少；税源结构单一，支撑财政收入稳定增长的重点税源有限，收入质量下滑趋势没有得到有效遏制；政策性增支增长较快，保障和改善民生压力大，促发展资金投入不足，收支矛盾仍然突出；政府性债务风险虽总体可控，但偿还到期债务和防范潜在风险压力大；财税体制改革任务艰巨繁重，统筹协调推进改革的进度深度有待加强，等等。我们将高度重视这些问题，通过深化改革、强化管理、完善制度、创新机制来加以解决。

  附表一

2016年一般公共预算收入决算表

                                                       单位：万元

预算收入科目	年度预算	决算数	为预算％	2016年与2015年比
				增减额	±%
一、税收收入	30933	34618	111.91	6497	23.10
1、国内增值税	2808	5015	178.60	2156	75.41
2、改征增值税	337	1795	532.64	1489	486.60
3、营业税	8065	3263	40.46	-4069	-55.50
4、企业所得税	3429	2631	76.73	-486	-15.59
5、个人所得税	790	748	94.68	30	4.18
6、资源税	393	171	43.51	-186	-52.10
7、城市维护建设税	1685	1329	78.87	-203	-13.25
8、房产税	340	580	170.59	271	87.70
9、印花税	315	265	84.13	-21	-7.34
10、城镇土地使用税	515	398	77.28	-70	-14.96
11、土地增值税	1247	903	72.41	-231	-20.37
12、车船税	691	743	107.53	115	18.31
13、耕地占用税	3235	3190	98.61	249	8.47
14、契税	5543	12000	216.49	6960	138.10
15、烟叶税	1540	1587	103.05	187	13.36
二、非税收入	69025	69080	100.08	2015	3.00
1、专项收入	3007	1379	45.86	-1458	-51.39
2、行政事业性收费收入	2099	1152	54.88	-828	-41.82
3、罚没收入	1512	2204	145.77	778	54.56
4、国有资本经营收入
5、国有资源（资产）有偿使用收入	18793	21833	116.18	4104	23.15
6、其他收入	43614	42512	97.47	-582	-1.35
地方财政收入合计	99958	103698	103.74	8229	8.62
一般公共预算收入合计	126126	126426	100.24	7440	6.25

注：年度预算为人大通过的预算数。

附表二

2016年一般公共预算支出决算表

                                                              单位：万元

科目名称	年度预算	决算数	其中：区本级支出	为年度预算%	2016年与2015年比
					增减额	±%
一般公共预算支出合计	167427	237600	167632	100.12	15813	7.13
一般公共服务支出	13848	22350	19869	143.48	473	2.16
国防支出	380	410	410	107.89	49	13.57
公共安全支出	4223	4838	4369	103.46	204	4.40
教育支出	39624	51763	40526	102.28	2173	4.38
科学技术支出	2612	4081	2956	113.17	5	0.12
文化体育与传媒支出	494	7097	505	102.23	1805	34.11
社会保障和就业支出	39761	49727	39949	100.47	7126	16.73
医疗卫生与计划生育支出	22470	27350	22485	100.07	2935	12.02
节能环保支出		5521	56	0	254	4.82
城乡社区支出	7833	10136	7895	100.79	342	3.49
农林水支出	20631	28896	20651	100.1	1121	4.04
交通运输支出	3754	5283	3896	103.78	-2939	-35.75
资源勘探信息等支出	755	4216	768	101.72	-1856	-30.57
商业服务业等支出	618	2983	636	102.91	-351	-10.53
国土海洋气象等支出		1039	758	0	-922	-47.02
住房保障支出	3992	11359	1236	30.96	5930	109.23
粮油物资储备支出	400	449	400	100	-168	-27.23
预备费	2000
其他支出(类)	4032	102	102	2.52	-368	-78.30

 

附表三

2016年一般公共预算收支平衡表

                                                                                                                             单位：万元

附表四

2016年政府性基金收支决算表

                                                                单位：万元

附表五

2016年社会保险基金收支决算表

                                                                 单位：万元

 

注：1．企业基本养老保险基金实行省级统筹。
    2．城乡居民医疗保险基金和工伤保险基金实行市级统筹。
    3．城乡居民医疗保险基金包括新型农村合作医疗基金和城镇居民基本医疗保险基金。

 

 

 

 

 

 

 

 

附表六 2016年苏仙区新增债券资金安排情况表（分单位）
				单位：万元
序号	单位名称	项目	资金来源	置换金额	备注
1	苏仙区交通建设投资有限公司	新增债券置换安排年度预算追加干线公路建设资金	新增债券	7400.00	含定向调增限额发行一般债券1200万元。
2	各乡镇	扶贫项目建设	新增债券	400.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2016年一般公共预算支出决算表

单位：万元

科目名称	年度预算	决算数	实际支出数
一般公共预算支出合计	167427	237600	237600
一般公共服务支出	13848	22350	25458
国防支出	380	410	507
公共安全支出	4223	4838	6179
教育支出	39624	51763	41061
科学技术支出	2612	4081	443
文化体育与传媒支出	494	7097	1334
社会保障和就业支出	39761	49727	42247
医疗卫生与计划生育支出	22470	27350	22575
节能环保支出		5521	8938
城乡社区支出	7833	10136	7557
农林水支出	20631	28896	37432
交通运输支出	3754	5283	14142
资源勘探信息等支出	755	4216	5554
商业服务业等支出	618	2983	3792
国土海洋气象等支出		1039	2420
住房保障支出	3992	11359	16061
粮油物资储备支出	400	449	241
预备费	2000		2
其他支出(类)	4032	102	1657