关于2017年财政预算调整方案（草案）的报告

——2017年12月22日在区五届人大常委会第8次会议上

区财政局局长 李自力

 

区人大常委会：

受区人民政府委托，现将2017年财政预算调整方案报告如下，请予审议。

一、预算调整原因

一是区五届人大一次会议开会时间为2016年11月  25日，当时对2017年的收支预算均是在预计完成数的基础上做的增长。但是，2016年财政收支完成数相比原预计数有变动，造成2017年预算数相应变动。同时，落实市政府关于调整我区2017年一般公共预算收入预期目标数为100634万元，其中：税收增长11%，非税收入总额控制在36980万元的要求，对年初收入预算作相应调整。因收入减少，对支出作相应调整。

二是上级新增提前下达转移支付收入，按《预算法》“地方各级政府应当将上级财政提前下达的转移支付预计数编入本级预算”的规定，需要增加预算总支出。　

三是新增政府债务。根据市财政“下达2017年地方政府新增债券额度的通知”（郴财预〔2017〕36号），调增“地方政府一般债券转贷收入”8700万元。

四是上年结余结转下年支出。因今年5月份才下达市区财政结算，年初预算未编入上年结余结转下年支出数；

五是债券转贷收入。根据省财政厅《关于下达2017年市县第一批公开发行置换债券资金使用项目的通知》（湘财金函〔2017〕27号）、《关于下达2017年市县第二批公开发行置换债券资金使用项目的通知》（湘财办函〔2017〕21号），调增置换债券资金43448万元。

二、预算调整方案

根据上述事实，相应调整经区五届人大一次会议已审议批准的财政预算。

1、收入预算调整

（1）2017年我区地方财政收入由104638万元调整为74158万元，减少30480万元，其中：地方税收收入由32495万元调整为37178万元，增加4683万元；非税收入由72143万元调整为36980万元，减少35163万元。调整后，一般公共预算收入由134955万元调整为100634万元，调减34321万元，减少25.43%，其中地方财政收入由104638万元调整为74158万元，调减30480万元，减少29.13%。

（2）根据市、区结算最终确定数，上年结余资金由0万元调整为629万元。

（3）转移性收入由85190万元调整为190267万元，增加105077万元。具体为：上级专项转移支付收入增加57429万元、地方政府一般债券转贷收入增加47648万元，其中：置换一般债券收入43448万元、新增一般债券收入4200万元（上级下达新增一般债券收入8700万元，年初已纳入预算4500万元，此次调增4200万元）。

（4）调入资金3740万元，从预算稳定调节基金中调入；根据上述调整后，一般公共预算收入加上转移性收入、上年结余收入和调入资金，2017年收入预算总计为   268794万元，调增78966万元。

2、支出预算调整

（1）为落实中央稳增长和积极财政政策，促进我区经济、社会等各项事业健康发展，根据区委、区政府对相关工作的部署以及实际支出需要，区本级财政追加安排支出37779万元，同时，对年初预算安排提前下达支出根据上级实际下达情况调减了24794万元，增减变动后，区本级当年实际增加支出12985万元。

（2）根据上级下达专项转移支付补助情况相应调增支出57429万元。

（3）由于受收入调减的影响，造成可用财力减少，财政收支平衡困难，为确保预算调整实现当年财政收支平衡，当年本级追加安排的支出暂不纳入此次调整范围，作支出挂账处理，待因收入减少上级财政部门增加我区一般性转移支付补助收入到位以后，再作支出安排，并在当年的决算中向区人大报告。（详见附表1）。

具体支出调整分科目变动情况如下：

（1）一般公共服务支出由14669万元调整为17790万元，增加3121万元，其中：上级专项转移支付补助调增230万元，本级调增2891万元。主要是增加了区行政中心搬迁配套设施建设及运转维护。

（2）公共安全支出由4680万元调整为916万元，减少3764万元。因检察院、法院管理体制改革，上收由级省级垂直管理，调减支出3764万元。

（3）教育支出由37345万元调整为44418万元，增加7073万元，其中：上级专项转移支付补助调增7588万元，调减上级提前下达安排支出515万元。

（4）科学技术支出由2570万元调整为2668万元，增加98万元，上级专项转移支付补助调增98万元。

（5）文化体育与传媒支出由484万元调整为929万元，增加445万元，其中：上级专项转移支付补助调增240万元，上级提前下达安排调增205万元。

（6）社会保障和就业支出由42231万元调整为41860万元，调减371万元，其中：上级专项转移支付补助调增8195万元，调减上级提前下达安排支出8566万元。

（7）医疗卫生支出由23932万元调整为20713万元，调减3219万元，其中：上级专项转移支付补助调增3195万元，调减上级提前下达安排支出6414万元。

（8）节能环保支出由1000万元调整为5382万元，增加4382万元，其中：上级专项转移支付补助调增4362万元，增加上级提前下达安排支出20万元。

（9）城乡社区支出由7669万元调整为12260万元，增加4591万元，其中：上级专项转移支付补助调增4591万元。

（10）农林水支出由20770万元调整为27602万元，增加6832万元，其中：上级专项转移支付补助调增8100万元，调减上级提前下达安排支出1268万元。

（11）交通运输支出由3426万元调整为10467万元，增加7041万元，其中：上级专项转移支付补助调增7041万元。

（12）资源勘探电力信息等支出由871万元调整为1596万元，增加725万元，其中：上级专项转移支付补助调增725万元。

（13）商业服务业支出由1951万元调整为2779万元，增加828万元，其中：上级专项转移支付补助调增828万元。

（14）国土海洋气象等支出由450万元调整为1800万元，增加1350元，其中：上级专项转移支付补助调增1350万元。

（15）住房保障支出由4497万元调整为15320万元，增加10823万元，其中：上级专项转移支付补助调增10823万元。

（16）粮油物资储备事务由101万元调整为134万元，增加33万元，其中：上级专项转移支付补助调增33万元。

（17）预备费调减4500万元。

（18）其他支出由3008万元调整为3038万元，增加30万元，其中：上级专项转移支付补助调增30万元。

3、调整后财政收支平衡情况

上述收支预算调整后，地方财政收入为74158万元，加上上级补助收入190267万元，上年结余629万元，调入资金3740万元，调整后收入总计为268794万元；一般公共预算支出210132万元，加一般转移支付支出13214万元，转贷地方政府债券支出45448万元，调整后支出总计268794万元。收支相抵，预算收支平衡。（详见附表2）。

三、债券转贷收入使用情况。

截至10月份，根据湖南省财政厅《关于下达2017年市县第一批公开发行置换债券资金使用项目的通知》（湘财金函[2017]27号）、《关于下达2017年市县第二批公开发行置换债券资金使用项目的通知》（湘财办函[2017]21号），省财政转贷我区2017年第一批公开发行置换债券资金9700万元，2017第二批公开发行置换债券资金33747.57万元，二批合计43447.57万元。

按上级规定,此次置换债券将全部用于归还银行贷款及支付逾期和到期工程款项，其中：新天公司27831.67万元、区教育局归还长沙银行贷款15600万元、区妇幼保健院15.9万元。（详见附表3、附表4）。

四、新增债券安排使用情况

新增债券严格按照预算法用于公益性资本支出，不得用于经常性支出的规定，和中央明令禁止的坚决杜绝用于楼堂馆所等项目支出的要求，结合我区经济社会发展需要和区本级预算安排情况，此次新增债券8700万元拟安排的具体项目是：一是置换安排原列入年度追加重大公益性项目支出5500万元，其中： 1、农村中小学运动场项目建设555万元，2、林业局绿区攻坚绿化工程1431万元，3、区公路局道路水毁工程2141万元，4、区公路局农村公路提质工程317万元，5、公路局实施安保工程和水毁工程90万元，6、城管局乡镇垃圾中转体系建设405万元，7、苏仙区107国道养护561万元；二是国省道干线公路建设2800万元和高标准农田建设400万元。（详见附表5）

五、几点说明

1、后阶段不可预计的超（短）收收入、新增(减)支出未列入这次预算调整；

2、部分考核有指标要求的如教育、社会保障、科技、医疗卫生、农业等支出，需依据考核要求在年底进行调整，我们将在办理年终决算时向区人大常委会报告。

六、真抓实干，全面完成全年预算目标

面对当前严峻的经济发展形势，我们将按照区委、区政府的工作部署，紧紧围绕全年目标任务，加大力度，真抓实干，改革创新，认真做好以下几个方面工作，力争全面完成全年预算目标。

1、强化收入征管，确保实现全年目标。一是抓实财源项目建设，依托发展优质产业，构筑可持续增长的财源体系，为财税增收提供新的、稳定的增长点。二是营造依法征收氛围，做到依法征税，依规收费，杜绝“过头税”、乱收费等过激征收行为，确保完成全年收入目标任务。

2、加强财源建设。加大经济发展扶持力度，持续做大财政收入总量，为化解政府债务奠定坚实基础。一是推动传统工业优化升级，利用新技术改造提升华润B厂、南方水泥、钖涛化工等传统优势产业，深化区内关联企业技术合作和产品市场合作；二是培育发展战略性新兴产业，支持新能源、新材料、电子信息、先进装备制造等新兴产业加快发展，大力支持强旺新材料、高斯贝尔、东泓住工、沃特玛新能源汽车等企业提高自主创新能力，提升竞争优势；三是支持高新技术产业发展，加强创新创业基地、科技企业孵化器等平台建设，全力推进“大众创业、万众创新”，依托创新创业大楼，力争入驻双创企业突破100家，打造全省一流的创业孵化基地；四是大力发展旅游、文化、健康、养老等现代服务业，培植壮大后续财源，推进泛五盖山旅游规划设计与整体开发，加快飞天山旅游文化产业园、郴州长卷、王仙岭国际房车露营地等项目建设，完善西河水生态风光带功能配套，建设一批特色旅游小镇和特色乡村休闲旅游区，努力打造湘南一流的旅游集散地。五是综合运用财政政策手段，继续鼓励银行业金融机构增加对重点企业和优质企业的信贷投放力度。落实扶持中小微企业发展财税优惠措施，减轻企业负担，促进大众创业、万众创新。

3、强化措施盘活资源。做好土地利用规划，盘活土地资源。加快城东新区城市综合体的规划建设；加大良田、栖凤渡的小城镇土地盘活；对条件成熟的土地，通过项目招商引资，尽快挂牌。加大国有资产经营、闲置处置力度。对合同到期的门面资产，重新签订租赁合同；对区直单位和乡镇（街道）名下的闲置资产尽快处置。

4、落实财税政策，扶持企业健康发展。一是落实结构性减税费政策。不打折扣执行各项结构性减税降费政策，把“营改增”、资源税改革等减税红利实实在在发到企业手中，以政府收入做“减法”，换取企业效益做“加法”、市场活力做“乘法”。二是用足用活资源综合利用税收政策。税务部门要积极协调解决资源综合利用企业纳税信用等级修改复评问题，切实帮助企业符合政策享受门槛，降低企业税负成本，促进企业持续稳定发展。。

5、加强预算约束，优化财政支出结构。一是进一步加快预算执行进度。严格落实中、省、市关于加快财政支出进度的有关规定，加快盘活存量资金，加大财政资金统筹使用力度。二是进一步严格预算执行管理。筑牢“节支也是增收”的观念和“过紧日子”的思想，调整和优化支出结构，大力压缩一般性支出；严格预算追加，原则上不追加新增支出。

 

2017年预算调整表Microsoft Excel 工作表.xls